Kreditvergabe nach ESG-Kriterien.

Mit dem Pariser Klimaschutzabkommen 2015 und den Verpflichtungen der Agenda 2030 für nachhaltige Entwicklung hat sich die Europäische Union ein ehrgeiziges Ziel gesetzt: eine klimaneutrale Wirtschaft und Gesellschaft bis 2050. Wir wollen als Bank dazu beitragen und unsere Firmenkunden beim Übergang zu einer nachhaltigen Wirtschaftsweise optimal mit unseren Finanzierungslösungen unterstützen. Neben dem Finanz-Profil und dem Geschäftsmodell spielt bei der Kreditentscheidung zukünftig das ESG-Profil von Unternehmen eine immer größere Rolle

Grundsätzlich wollen wir unsere Kunden auf dem Weg zu einem nachhaltigeren Unternehmen unterstützen. Wenn das Geschäftsmodell dabei verändert oder weitergehend transformiert wird, dann sind wir der Partner mit Kompetenz in ESG-Themen und Finanzierung. In der UniCredit-Gruppe haben wir das Ziel, die Emissions-Wirkung unseres Finanzierungs- und Investment-Portfolios nach Branchen langfristig auf Netto-Null-Emissionen zu reduzieren. Daher berücksichtigen wir die Klima- und Umweltrisiken unserer Firmenkunden – insbesondere physische und transitorische Risiken – bereits heute bei der Entscheidung über Finanzierungen.

Eindeutig: Ja. Denn die Transformation der EU hin zu einer emissionsarmen Wirtschaftsweise wird den Unternehmen über enorme Investitionen in Nachhaltigkeit auch neue Geschäftsperspektiven eröffnen. Allein für die Umsetzung des European Green Deals der EU wird geschätzt, dass zusätzlich 520 Milliarden Euro pro Jahr investiert werden müssen. Der Großteil unserer Firmenkunden wird bei diesen Investitionen in den kommenden Jahren mit nachhaltigen Geschäftsmodellen neue Marktchancen entdecken. Diese Chancen positiv zu bewerten, ist Teil unserer Kreditentscheidungen.

An erster Stelle steht der persönliche Dialog. Ein großer Teil der HVB Firmenkundenberater:innen hat eine individuelle Qualifizierung zum Sustainable Finance Experts an der European Business School (EBS) absolviert, um kompetent im ESG-Umfeld zu beraten.

Das nachhaltige Profil von Unternehmen wird in der HVB mit bereits vorhandenen Daten erstellt. Physische Risiken werden unter Berücksichtigung der Standorte von Unternehmen und der Eintritts­wahrscheinlichkeit von Risikoereignissen (Wetterphänomene etc.) ermittelt. Transitorische Risiken werden anhand der Branche (z.B. Energieintensität) und der Größe von Unternehmen eingeschätzt. Diese Methode, anhand quantitativer Nachhaltigkeitsdaten das grundsätzliche Profil eines Unternehmens zu erstellen, hat sich als Best Practice im Markt etabliert. Ergänzt wird sie um weitere Aspekte der Felder Umwelt, Soziales und Unternehmensführung.

Wenn sich aus dem internen Profil ein Klärungsbedarf ergibt oder wenn ein größeres Investitions- und Finanzierungsvorhaben ansteht, dann besprechen die Berater:innen mit Unternehmer:innen individuell die „ESG Profil Fragen“.

Anhand der Fragen soll ein tieferes Verständnis des nachhaltigen Profils und der damit verbundenen Herausforderungen eines Unternehmens erreicht werden. Unter anderem sind uns dabei folgende Daten wichtig:

• Treibhausgas-Emissionen (THG) – Scope 1 und wenn vorhanden Scope 2

• Reduktionsziele für die Treibhausgas-Emissionen und deren Zeithorizont

• Energieverbrauch und Anteil der erneuerbaren Energien

• Anfall von Restmüll und Maßnahmen zu Ressourcen-Effizienz und Recycling

Die an uns weitergegebenen ESG-Daten werden ausschließlich für die interne Erstellung des Nachhaltigkeitsprofils eines Kundenunternehmens verwendet. Sie werden so vertraulich wie alle sonstigen Kundendaten behandelt. Die Informationen müssen nicht unbedingt bereits veröffentlicht sein, etwa in Nachhaltigkeitsberichten oder CSRD-Erklärungen, sollten jedoch vom Unternehmen ausreichend qualitätsgesichert sein, auch wenn kein externes Testat notwendig ist. Beispielsweise sollten Daten zu Treibhausgas-Emissionen den Standards des international anerkannten „GHG Protocols“ entsprechen.

Firmenkunden:innen, die ihr Geschäftsmodell zu einem emissionsärmeren verändern oder grundsätzlich transformieren, wollen wir als Bank begleiten. Dafür bieten wir Ihnen in der ESG-Beratung ein umfassendes Angebot an Sustainable Finance Advisory sowie ein breites Spektrum an Finanzierungs­lösungen mit ESG-Bezug an – dazu zählen Betriebs-, Investitions- oder Fördermittelfinanzierungen.

Die jeweils adäquate Finanzierung richtet sich nach dem ESG-Profil des Unternehmens und dem Ergebnis der „ESG Profil Fragen“, die individuell mit dem Unternehmen besprochen werden.

Grundsätzlich gibt es grüne Finanzierungen, ratingbasierte Finanzierungen und KPI-verknüpfte Finanzierungen:

Konkret bietet die HVB Unternehmen den HVB Klimakredit als grüne Finanzierung an. Dabei wird für mittelständische Unternehmen die Förderung der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) zur Finanzierung von Investitionen genutzt, die die Emission von Treibhausgasen verringern, vermeiden oder abbauen. 

Als Bank verzahnen wir ESG-Beratung und individuelle Finanzierungslösungen eng miteinander, um zum bestmöglichen Ergebnis für unsere Kunden:innen zu gelangen. Unsere zertifizierten Sustainable Finance Experts – speziell für diese Beratungsleistung ausgebildete Expert:innen – stehen dabei im Mittelpunkt. Wir haben diese Kolleg:innen flächendeckend in allen Regionen Deutschlands auf die neuen Herausforderungen vorbereitet und ein umfassendes Schulungsprogramm eingerichtet, damit sie bei Nachhaltigkeitsthemen kompetent beraten können – von den wissenschaftlichen Grundlagen des Klimawandels bis hin zu innovativen Finanzierungsinstrumenten.