Freibetrag: Erbschaftssteuer sparen.
So übertragen Sie Ihr Vermögen steuerlich effizient.
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Warum Sie diesen Artikel lesen sollten:
Schenken und Vererben: Vermögen gezielt weitergeben.
Viele Menschen haben ihr Vermögen über Jahre hinweg aufgebaut. Umso wichtiger ist es, frühzeitig zu entscheiden, wie es später weitergegeben werden soll. Denn eine vorausschauende Planung kann nicht nur den eigenen Willen sichern, sondern auch erhebliche finanzielle Vorteile bieten.
Steuerfreibeträge: So vererben und schenken Sie richtig.
Wie viel von der Erbschaft nach Steuern übrig bleibt, hängt vom Verwandtschaftsgrad von Erblasser und Erbe ab. So viel kann ein Erbe oder Beschenkter steuerfrei erhalten (in Euro):
Sonstige Freibeträge.
Die Steuersätze der Erbschaftssteuer auf einen Blick.
Anders als im Einkommensteuerrecht gelten diese Sätze jeweils für den gesamten Erwerb. Werden die Schwellenwerte nur geringfügig überschritten, greift eine Härtefallregelung.
Warum frühzeitige Planung sinnvoll ist.
Grundsätzlich unterliegt Vermögen in Deutschland der Erbschaft- und Schenkungsteuer. Gleichzeitig bestehen jedoch attraktive Freibeträge. Wer diese gezielt nutzt, kann Vermögen steueroptimiert auf die nächste Generation übertragen.
Ein entscheidender Vorteil: Freibeträge können alle zehn Jahre erneut genutzt werden. So lässt sich durch rechtzeitige Schenkungen zu Lebzeiten Vermögen schrittweise übertragen.
Beispiel: Eltern können jedem Kind alle zehn Jahre jeweils 400.000 Euro steuerfrei schenken. Bei zwei Kindern ergibt sich so ein potenziell steuerfreier Vermögensübergang von bis zu 1,6 Millionen Euro innerhalb eines Jahrzehnts.
Schenken statt vererben – ein klarer Trend.
Immer mehr Menschen setzen auf Schenkungen zu Lebzeiten. Der Grund liegt auf der Hand: Durch die mehrfache Nutzung der Freibeträge lassen sich größere Vermögen häufig steuerlich effizienter übertragen als im Erbfall.
Darüber hinaus behalten Schenkende oft Gestaltungsspielräume und können die Vermögensübertragung aktiv begleiten.
Immobilien und Unternehmen im Fokus.
Auch für Immobilien und Unternehmensvermögen gelten besondere Regelungen:
- Selbstgenutzte Immobilien können unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei übertragen werden, wenn sie weiterhin von engen Angehörigen genutzt werden.
- Für vermietete Immobilien wird ein reduzierter Wert angesetzt.
- Betriebsvermögen kann bei Fortführung des Unternehmens und Erhalt von Arbeitsplätzen steuerlich begünstigt sein.
Diese Regelungen sind jedoch an klare Bedingungen geknüpft und sollten in eine Gesamtstrategie eingebunden werden.
Testament regelmäßig prüfen.
Ein einmal erstelltes Testament sollte kein statisches Dokument sein. Lebenssituationen und Vermögensverhältnisse ändern sich – und damit auch die Anforderungen an eine sinnvolle Nachlassplanung.
Ein klassisches Beispiel ist das Berliner Testament:
Es bietet für Ehepaare eine einfache Lösung, kann jedoch dazu führen, dass steuerliche Freibeträge der Kinder beim ersten Erbfall ungenutzt bleiben. Eine regelmäßige Überprüfung hilft, solche Nachteile zu vermeiden.
Familie und finanzielle Sicherheit im Blick.
Bei der Vermögensnachfolge geht es nicht nur um Zahlen, sondern vor allem um die eigene Familie. Eine durchdachte Planung berücksichtigt sowohl die individuelle Familiensituation als auch die wirtschaftlichen Auswirkungen im Erbfall.
Wer frühzeitig handelt, schafft Klarheit, reduziert mögliche Konflikte und stellt sicher, dass das Vermögen im eigenen Sinne weitergegeben wird.
Unser Ansatz.
Unsere Spezialistinnen und Spezialisten unterstützen Sie dabei, eine individuelle und ausgewogene Strategie für Ihre Vermögensnachfolge zu entwickeln. Gemeinsam bringen wir Ihre persönlichen Wünsche, Ihre familiäre Situation und die finanziellen Rahmenbedingungen in Einklang.
So sorgen Sie heute dafür, dass Ihre Familie auch morgen bestens abgesichert ist.
